Источник: [Кассовая книга](https://sofur.ru/document-cash-book.html)

Бухгалтерские документы

# Кассовая книга

Кассовая книга для учёта движения наличных: остаток на начало, поступления и выдачи по ордерам, итоги за день и проверка остатка в кассе.

XLSX · PDFБесплатно, без регистрации

Скачать шаблон

![](https://sofur.ru/assets/process-gold-transparent.webp)

О ДОКУМЕНТЕ

## Когда нужен этот документ

Кассовая книга объединяет сведения о поступлении и выдаче наличных по оформленным кассовым документам. Записи проверяют по ордерам и фактическим суммам, а итоги связывают с остатком на следующий день. Для формы КО-4 учитывают применимый порядок ведения и выбранный способ оформления записей.

Применимость и порядок ведения кассовой книги зависят от статуса участника и действующих кассовых правил.

## Что входит в документ

- Организация, период ведения книги и данные ответственных за учёт лиц.

- Остаток наличных на начало дня и записи по приходным ордерам.

- Выдачи по расходным документам с указанием получателей и сумм.

- Дневные итоги, остаток на конец и оформление проверки записей.

## Что уточнить перед заполнением

- 01

Есть ли документальное основание для каждой записи о движении денег?

- 02

Сходится ли расчёт начального остатка, оборотов и конечной суммы?

- 03

Не включены ли в книгу безналичные операции вместо кассовых?

С УЧЁТОМ ВАШИХ ОБСТОЯТЕЛЬСТВ

## Нужен не образец, а ваш документ?

Проверим книгу по кассовым ордерам, найдём расхождения в оборотах и поможем уточнить порядок оформления. Для работы нужны записи за выбранный период, приходные и расходные документы и сведения о выявленных несоответствиях.

Объём и стоимость работы согласуем до начала подготовки.

[Полное бухгалтерское сопровождение](https://sofur.ru/service-accounting-support.html)

ПЕРЕД ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ

## Вопросы о документе

Можно включить в кассовую книгу поступления на банковский счёт?

Книга относится к движению наличных в кассе. Банковские операции учитывают по соответствующим документам, а переводы между банком и кассой проверяют по каждой части операции.

Что проверить, если остаток не сходится?

Начните с остатка на начало периода, затем сопоставьте каждое поступление и выдачу с ордерами. Причину расхождения определяют до изменения записей, сохраняя связь с документами.

## Документы по теме

[Весь раздел](https://sofur.ru/library-accounting.html)

[Приходный кассовый ордер](https://sofur.ru/document-cash-receipt-order.html)[Расходный кассовый ордер](https://sofur.ru/document-cash-expense-order.html)[Бухгалтерская справка](https://sofur.ru/document-accounting-memo.html)

ДАВАЙТЕ ОБСУДИМ

## Начнём с вашего вопроса.

Коротко опишите задачу. Поможем определить следующий шаг.

Или напишите на почтуinfo@sofur.ru

Можно сразу позвонить+7 499 398-01-57